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觀點網訊：11月23日，Link CB Limited擬發行于2027年到期33億港元按4.50%有擔保可轉換債券。

據悉，發行人（一間由Hold Co全資擁有的附屬公司）、Hold Co、領展物業、房產基金管理人與經辦人訂立認購協議，據此，發行人已同意根據其中所載條款并在其中所載條件規限下發行，而經辦人已同意根據其中所載條款并在其中所載條件規限下按發行價認購及支付，或促使認購人認購及支付債券。

Hold Co、領展物業及房產基金受託人各自將共同及個別擔保發行人全額支付根據債券及債券信託契約應付的所有到期金額，惟房產基金受託人追索權僅限于組成存託物業之資產。債券的條款，包括初步轉換價及發行規模，已透過經辦人進行的入標定價程序釐定。債券可于條款及條件所載情況下按初步轉換價每基金單位61.92港元（可予調整）轉換為新基金單位。

觀點新媒體獲悉，于公告日期，領展房產基金共有21.07億個已發行基金單位。假設領展房產基金的現有基金單位持有量并無其他變動；及按初步轉換價每基金單位61.92港元悉數轉換債券，將最多發行5329.46萬個新基金單位，占于公告日期已發行基金單位總數約2.5%；及經發行新基金單位擴大后已發行基金單位數目約2.5%。

公告顯示，債券發行日期為2022年12月12日，到期日為2027年12月12日，將按面值為200萬港元及其超出部分以100萬港元的完整倍數登記形式發行。發行時，債券將以總額證書代表，而該總額證書將以Euroclear Bank SA/NV及Clearstream Banking S.A.代名人名義登記并存于彼等之共同存管處；債券自2022年12月12日（包括該日）起計每年按債券本金額的4.50%計息，利息于每年的3月12日、6月12日、9月12日及12月12日至2023年3月12日（不包括該日）的期間開始支付首筆利息。

值得注意的是，房產基金管理人預期將該等發行債券所得款項淨額（即以所得款項總額扣除傭金及其他相關開支后）用于為現有付款責任再融資及用作一般企業用途。

有關該筆債券的發行，據領展房產基金11月22日所發布的公告，Link CB Limited(發行人)擬發行五年到期的有擔保可轉換債券，可轉換為領展房產基金的新基金單位，本金總額最高為40億港元。初步轉換價為每基金單位61.92港元，債券的利息將按參考范圍每年4.0%至4.5%厘定的息率計算，且每季度支付。

The Link Holdings Limited(HoldCo)、領展物業有限公司及匯豐機構信托服務(亞洲)有限公司(作為領展房產基金受托人，追索權僅限于領展房產基金的資產)將共同及個別擔保發行人全額支付根據債券及將訂立有關債券的信托契約應付的所有到期金額。

關鍵詞： 基金單位 可轉換債券 發行基金